关于国债期货套期保值和基点价值的相关描述，正确的是（  ）。

关于国债期货套期保值和基点价值的相关描述，选项D中的描述存在错误。基点价值（Basis Point Value，BPV）是指到期收益率每变化一个基点（BP，即0.01个百分点）时，引起资产价值的变动额。选项C的描述也存在错误，国债期货合约的基点价值约等于最便宜可交割国债的基点价值除以转换因子。根据这些描述，对冲所需国债期货合约数量的计算公式为：对冲所需国债期货合约数量=债券组合的BPV÷[（期货合约面值÷100）÷CTD转换因子×CTD的基点价值]。因此，正确答案是A。