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多选题

适合用货币互换进行风险管理的情形有(  )

A
国内企业持有期限为5年的日元负债
B
国内企业持有期限为3年的欧元负债
C
国内企业投标海外欧元项目,3个月后公示中标结果
D
国内金融机构持有期限为3年的美元债券
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答案:

ABD

解析:

适合用货币互换进行风险管理的情形包括:国内企业持有期限为5年的日元负债,为了对冲日元汇率波动,降低日元贷款成本,需要进行相关风险管理措施;国内企业持有期限为3年的欧元负债,为了对冲持有期欧元兑人民币汇率波动,进行相关的风险管理措施;国内金融机构持有期限为3年的美元债券,为了对冲人民币持续升值对未来形成可能的汇兑损失影响,进行相关风险管理措施。因此,选项A、B、D是正确的,而选项C描述的情形不适合用货币互换进行风险管理,因为届时会有持有欧元资产的汇率波动风险,可以考虑利用外汇期权进行套保,由于不必现在支付欧元,因此不需要做掉期。故本题选ABD。

创作类型:
原创

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